Administrativna zabrana

obustava na plaću kojom Banka osigurava naplatu kredita na način da poslodavac temeljem iste usteže dužniku dospjelo dugovanje.

Akreditiv

dokument izdan od banke koja garantira plaćanje određene sume, po garanciji ili čeku. U mnogim slučajevima izvoznici zahtijevaju akreditiv i na taj način osiguravaju naplatu za robu koju isporučuju kupcima po drugim zemljama

Asignacija

uput (uputnica), raširen način izmirivanja obveza. Obično je predmet asignacije novac. U provođenje asignacije uključene su tri osobe: uputilac (asignant) daje nalog odnosno upućuje drugu osobu, asignata, da trećoj osobi tj. primaocu uputnice (asignataru) isplati u uputnici naznačenu svotu

Aval

mjenično jamstvo, mjenično-pravna radnja kojom se osigurava isplata cjelokupne mjenične svote ili njezina dijela. Može ga dati treća osoba ili netko od potpisnika mjenice

Banka

financijska ustanova čije usluge regulira Zakon o bankama, a to su: primanje novčanih depozita i odobravanje kredita i drugih plasmana iz tih sredstava u svoje ime i za svoj račun, kao i izdavanje sredstava plaćanja u obliku elektronskog novca. Pored ovih banka može pružati i ostale financijske usluge koje su određene Zakonom

Bankovna garancija

instrument osiguranja plaćanja ili izvršenja ugovorenih obveza kojima banka garantira da će nalogodavatelj garancije u ugovorenom roku ispuniti sve obveze navedene u garanciji prema korisniku garancije.

Broker - mešetar

pojedinac ili tvrtka što kupuje i prodaje financijske instrumente za tuđi račun. Broker je agent koji radi za investitore i financijske institucije. Naknadu za svoj rad dobiva u obliku provizije na temelju vrijednosti transakcija koje zaključuje. To brokerskom sustavu osigurava ugrađenu motivaciju za što većim opsegom trgovanja klijentovim portfeljima.

Burza vrijednosnih papira (Burza vrijednosnica)

tržište na kojem se prodaju i kupuju vrijednosni papiri i na kojem cijene reguliraju zakoni ponude i potražnje. osnovna im je funkcija omogućiti kompanijama, vladama, lokalnim vlastima i drugim tijelima pribavljanje kapitala prodajom vrijednosnica investitorima. Važna im je sekundarna funkcija omogućavanje investitorima da kupuju i prodaju te vrijednosnice, osiguravaju likvidnost i smanjuju rizike povezane s ulaganjima.

Carina

jedan od oblika posrednih poreza koji se ubiru u vanjskotrgovinskoj razmjeni, a plaća se za robu koja prelazi (radi izvoza, uvoza ili prolaska) državnu granicu tzv. carinsku crtu.

Cesija

prijenos tražbine s dosadašnjeg vjerovnika na novog vjerovnika, obično se izvršava ugovorom, a osnova joj može biti zakon ili sudska prinuda. Cesijom se ne mijenja pravo odnosno tražbina koja se ustupa, nego samo vjerovnik. Predmetom cesije mogu biti sve tražbine.

Dekurzivni obračun kamate

obračun i plaćanje kamate na kraju obračunskog razdoblja na postojeću vrijednost glavnice.

Depozit

je novac koji deponent polaže u banku, sa ili bez namjene, a banka mu se obvezuje vratiti taj novac uvećan za ugovorenu kamatu u određenom roku i uz određene uvjete.

Diskont, skonto, popust - discount

osnovno je značenje popust na cijenu. Gotovinski popust je sniženje cijene odobreno nekome tko robu plaća odmah, gotovinom ili gotovinskim ekvivalentom.

Efektivna kamatna stopa - EKS

obvezu iskazivanja efektivne kamatne stope imaju sve financijske institucije za kredite i depozite. Efektivna kamatna stopa je dekurzivna kamatna stopa iskazana na godišnjoj razini primjenom složenog kamatnog računa, a uključuje sve naknade i troškove, te mora biti predočena stranci.

Faktoring, Faktorsko financiranje - Factoring

posao naplate tuđih dugova. Poduzeće prodaje svoja potraživanja (tj. nenaplaćene fakture od strane kreditora) faktora (često podružnici banke) uz diskont. Zatim faktor naplaćuje dospjela potraživanja. Njegov profit ostvaruje se u trenutku kada prikupi više od diskontne cijene koju je platio za dugove. Kompanija koja prodaje svoje dugove faktoru poboljšava time svoje novčane tokove.

Fiducij

prijenos prava vlasništva nad nekretninom ili pokretninom u korist Banke do konačne otplate kreditnog dugovanja

Fiksna kamatna stopa

kamatna stopa koja je nepromjenjiva za vrijeme trajanja Ugovora.

Fond

državna ustanova koja raspolaže određenim novcem te ga namjenski raspoređuje

Forfait, Forfaiting

diskontiranje financijskog instrumenta - poput mjenice - koji se koristi za financiranje izvoza kapitalnih dobara. banke kupuju mjenice uz diskont i zatim njima trguju.

Friziranje

svaki pokušaj da se situacija prikaže boljom nego što doista jest.

Glavnica

neto imovina; kod kredita, pod glavnicom se podrazumijeva iznos odobrenog, odnosno plasiranog kredita; kod štednje, pod glavnicom se podrazumijeva iznos štednog uloga koji se ukamaćuje.

Gotovina

papirni ili kovani novčani apoeni koji se upotrebljavaju kao zakonsko i definitivno sredstvo plaćanja.

Hipoteka

uknjiženo pravo zajmodavca na raspolaganje nekretninom (kućom, stanom, zemljištem i dr.) u vlasništvu zajmoprimca ako on ne vrati zajam u ugovorenom roku.

Inflacija

ekonomska pojava općeg porasta cijena. Najčešće se kao mjerilo inflaciju upotrebljava povećanje cijena košare maloprodajnih proizvoda u određenom razdoblju. Vrlo rijetko u povijesti nacije doživljavaju negativnu stopu inflacije (tj. opći pad cijena).

Insolventnost

nesposobnost (nemogućnost) gospodarskog subjekta da plati preuzete i dospjele obveze; u najužem smislu posljedica je nesklada između novčanih sredstava kojima raspolaže gospodarski subjekt i veličine dospjelih obveza plaćanja.

Interkalarna kamata

obračunava se na iznos odobrene glavnice kredita od dana puštanja kredita u tečaj, pa do prvog dana u slijedećem mjesecu kada počinje otplata.

Kamata

svota koja se plaća na pozajmljeni ili uložen novac. Kamata je zapravo naknada koju dužnik plaća za pozajmljenu glavnicu na određeno vrijeme.

Kapital

novac koji u poduzeće ulaže vlasnik ili vlasnici dionica

Kredit

je novac koji kreditor daje na korištenje korisniku kredita (dužniku), sa ili bez namjene, a koji je korisnik obvezan vratiti uz ugovorenu kamatu u određenom roku i uz određene uvjete.

Lombardni kredit

kredit koji se odobrava na osnovi zaloga realnih pokretnih dobara i vrijednosti.

Obrtna sredstva

čini novac potreban za tekuća plaćanja, materijal i sirovine koje se drže radi ulaganja u proizvodnju, vrijednosti utrošene u proizvodnju i proizvodi što čekaju prodaju. Obrtna sredstva čini i novac dan dobavljačima prije isporuke robe te potraživanja od kupaca od momenta isporuke proizvoda, odnosno pružanja usluge do momenta naplate. Ta se sredstva neprestano obrću (cirkuliraju) u poslovnom procesu. Međutim, potrebno je uvijek raspolagati jednim njihovim dijelom kako bi se nesmetano odvijao poslovni proces. Upravo za taj dio treba osigurati novac već prilikom poslovnih ulaganja u poslovanje, i to tako da taj iznos novca bude na raspolaganju kroz dulje vrijeme

Odgoda otplate - Grace period

razdoblje počeka od početka korištenja kredita do prijenosa kredita u otplatu. Za vrijeme grace perioda otplata kredita miruje, obično se plaća samo interkalarna kamata.

Poslovni plan

posebno strukturiran poslovni dokument koji sadrži mnoštvo kvantitativnih i kvalitativnih planskih odrednica u svezi s predmetom planiranja (plan proizvodnje, troškova, nabave, prodaje, kadrova, razvoja te marketinški, financijski, promidžbeni i druge vrste planova).

Pozitivna valutna klauzula

primjenom pozitivne valutne klauzule iznos anuiteta izražen je u kunama i ako dođe do porasta srednjeg tečaja HNB za EUR u odnosu na kunu Banka na temelju Odluke vrši revalorizaciju koeficijentom kretanja srednjeg tečaja HNB za EUR u odnosu na kunu, dok pad tečaja ne umanjuje iznos potraživanja i obveza.

Promjenjiva kamatna stopa

kamatna stopa koja se može promijeniti za vrijeme trajanja Ugovora.

Puna valutna klauzula

primjenom pune valutne klauzule iznos anuiteta izražen je u stranoj valuti (EUR) i plaća se u kunskoj protuvrijednosti po ugovorenom tečaju HNB, odnosno Banke za EUR.

Reprogramiranje kredita, duga

izrada novog plana otplate duga sporazumom između kreditora i dužnika tj. formalno odgađanje za budućnost onoga što danas ne može te platiti. Reprogramiranje provode i vrlo veliki dužnici i vrlo mali dužnici.

Subvencije

različiti oblici stalne ili povremene financijske pomoći koju neka institucija ( najčešće država, i to iz proračuna) daje za točno određene namjene. Sa stajališta namjene subvencije modu biti dotacije, regresi, premije, oslobađanja od plaćanja poreza, doprinosa, carina ili drugih obveza.

Tender

poziv na pregovore ili ponuda koju upućuje kupac ili investitor radi zaključivanja ugovora (kupoprodaja, investicije, gradnja i sl.).

Valutna klauzula

klauzula koja se unosi u kupoprodajne ugovore kako bi se vjerovnik novčane obveze zaštitio od promjena vrijednosti novca u razdoblju između nastanka novčane obveze i trenutka njezina dospijeća. Valutna klauzula može biti: pozitivna i puna valutna klauzula.

Vinkulacija

naznaka novog primaoca isplate, npr. polica osiguranja često se vinkulira u korist banke, koja je kreditirala kupnju osigurane imovine, a radi osiguranja otplate kredita u slučaju nastupa osiguranog događaja.